Comment réduire le risque de fraude aux paiements dans IFS

La fraude aux paiements est devenue un risque quasi universel pour les entreprises. Selon l'enquête 2025 de l'Association for Financial Professionals sur la fraude et le contrôle des paiements, 79 % des organisations ont été victimes de tentatives ou de fraudes avérées aux paiements en 2024. La compromission de messagerie professionnelle a été la méthode d'attaque la plus fréquemment citée, touchant 63 % des répondants.

Pour les équipes financières utilisant IFS, cette gestion des risques n'est pas qu'une simple préoccupation générale. Il s'agit d'une question structurelle concernant les points forts d'IFS. Conçu pour la complexité opérationnelle, IFS excelle dans la gestion des actifs d'entreprise, le service sur le terrain et les opérations multi-entités. La détection de la fraude aux comptes fournisseurs ne relève pas de ce cœur de métier, et atteindre le niveau de détail requis par IFS en matière de détection de la fraude aux comptes fournisseurs dans le contexte actuel des menaces exige une couche dédiée.

IFS intègre-t-il un système de détection de fraude aux points d'accès ?

IFS n'intègre pas de détection native des fraudes dans son module de comptes fournisseurs, ce qui signifie que les équipes financières ont besoin d'une couche supplémentaire dédiée, ajoutée à IFS, pour détecter les fraudes aux factures avant que les paiements ne soient approuvés et exécutés.

Le traitement des factures dans IFS est principalement manuel : la saisie des données, le codage et le rapprochement avec les bons de commande et les accusés de réception sont effectués manuellement. L’intégration des fournisseurs (lors de la première saisie de leurs coordonnées bancaires) est également gérée par un membre de l’équipe qui saisit les informations manuellement, sans vérification automatisée auprès de sources de données externes.

Ce dernier point est plus important qu'il n'y paraît. La compromission de messagerie professionnelle ciblant les modifications de compte bancaire est l'un des vecteurs les plus courants de fraude à la facturation auxquels les entreprises sont confrontées aujourd'hui dans les environnements ERP IFS. Le domaine de messagerie légitime d'un fournisseur est usurpé. Une « mise à jour bancaire de routine » arrive. Un membre de l'équipe la traite. Le paiement suivant transfère les fonds vers un compte contrôlé par l'attaquant.

Le module AP natif d'IFS ne dispose d'aucun mécanisme permettant de signaler automatiquement ce type de situation. Il n'existe aucun référentiel comportemental pour chaque relation fournisseur, aucun contrôle par rapport aux données bancaires externes, ni aucun système de notation des anomalies lors de l'approbation ou du paiement. En l'absence de couche supplémentaire, les équipes financières d'IFS doivent s'appuyer sur un contrôle manuel pour détecter les anomalies que ce contrôle manuel ne parvient pas toujours à repérer.

Comment prévenir la fraude aux comptes fournisseurs dans IFS ?

La prévention efficace de la fraude aux comptes fournisseurs dans IFS combine la détection des anomalies comportementales, la vérification automatisée des fournisseurs, les approbations signalées comme à risque et le rapprochement continu des relevés.

Détection des anomalies comportementales sur chaque facture. Les systèmes de détection de fraude IFS AP les plus performants établissent un profil comportemental de chaque relation fournisseur au fil du temps. La fréquence, les montants des factures, les délais de soumission, les modèles d'en-tête d'e-mail et les échéances de paiement constituent autant d'indicateurs. En cas d'anomalie (par exemple, une facture soumise à une heure inhabituelle, un montant nettement supérieur à la moyenne mobile ou un en-tête d'e-mail ne correspondant pas au domaine enregistré), le système la signale avant même que la facture ne soit soumise à l'approbation. Ce type de détection permanente ne repose pas sur la vigilance d'un membre de l'équipe ; il s'exécute automatiquement pour chaque transaction.

Vérification automatisée des fournisseurs. L'intégration des fournisseurs est souvent le point de départ des fraudes à la facturation dans les environnements ERP IFS. Lorsqu'un membre de l'équipe crée un nouveau fournisseur ou qu'un fournisseur existant met à jour ses coordonnées bancaires, ces informations doivent être vérifiées auprès de sources de données externes plutôt que d'être acceptées sans vérification et saisies dans le système. La vérification automatisée compare les coordonnées bancaires aux connaissances du réseau et à des données tierces exhaustives au moment de la soumission, avant même l'enregistrement. Ce contrôle élimine les failles de sécurité exploitées par les attaques de messagerie professionnelle et la vérification des fournisseurs est effectuée en continu pour chaque facture et chaque paiement.

Signalisation des risques au moment de l'approbation. Dans la plupart des organisations, les approbateurs voient une facture, un montant et le nom du fournisseur. Ce contexte est insuffisant pour prendre une décision éclairée en matière de risques. Lorsque des indicateurs comportementaux apparaissent en même temps que la facture au moment de l'approbation (par exemple, un changement de compte bancaire cette semaine ou une facture supérieure de 40 % à la moyenne), l'étape d'approbation devient un véritable contrôle, et non une simple formalité. Pour les équipes financières d'IFS, c'est crucial, car le processus d'approbation est souvent externe au système de suivi des données comportementales. Un outil de gestion des comptes fournisseurs dédié intègre ce contexte au sein du flux d'approbation, fournissant ainsi à l'approbateur toutes les informations nécessaires à une décision éclairée.

Le rapprochement bancaire est un outil de contrôle, et non une simple opération de correction. Le rapprochement des relevés fournisseurs permet de déceler les écarts entre les factures reçues et les paiements effectués par le fournisseur. L'automatisation et la régularité du rapprochement constituent une mesure de contrôle. À l'inverse, un rapprochement manuel en fin de mois relève de la correction. Cette distinction est cruciale, car une anomalie est souvent le premier signe d'un problème. Selon le rapport 2024 de l'ACFE, la fraude en entreprise reste généralement impunie pendant 12 mois avant d'être détectée. Un rapprochement automatisé et continu permet de réduire ce délai.

La détection des fraudes AP remplace-t-elle la vérification humaine dans IFS ?

La solution de détection des fraudes AP spécialement conçue pour IFS concentre la surveillance humaine sur les transactions qui comportent un risque réel, en tenant compte du contexte comportemental, plutôt que d'exclure les personnes du processus.

Lorsqu'un système détecte une anomalie de comportement, un membre de l'équipe l'examine. Si la vérification révèle une incohérence, une enquête est menée. L'objectif n'est pas d'éliminer le jugement humain, mais de garantir qu'il soit appliqué aux transactions appropriées, avec les informations pertinentes et au moment opportun.

La solution de prévention de la fraude aux paiements d'IFS consiste à ajouter une couche dédiée à une plateforme opérationnelle robuste, et non à corriger une défaillance. IFS excelle dans son domaine de prédilection. L'opportunité réside dans la gestion des comptes fournisseurs, et plus précisément dans la détection, la vérification et l'analyse des risques aux points d'approbation et de paiement. Grâce à une intégration spécifiquement conçue, chaque facture transitant par le système est évaluée, vérifiée et analysée en tenant compte de son contexte avant d'être approuvée.

Découvrez son fonctionnement en pratique. Visitez Traild pour IFS pour observer la détection de fraude IFS AP toujours active au sein d'un flux de travail réel.